2022年年度報告摘要

1.重要提示

1.1公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

1.2公司獨立董事林海、張耀麟聲明：保證本年度報告真實、準確和完整。

1.3公司2022年度財務報告經中興華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，認為公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了東莞信托有限公司2022年12月31日的財務狀況以及2022年度的經營成果和現金流量。

1.4公司董事長廖玉林及財務負責人趙崇健聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。

2.公司概況

2.1公司簡介

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2.2公司組織結構

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圖2.2 公司組織結構圖

3.公司治理

3.1公司治理結構

3.1股東

報告期末，公司股東總數2家，控股股東為東莞金融控股集團有限公司，持有本公司77.7931%的股權；主要股東為東莞發展控股股份有限公司，持有本公司22.2069%的股權。本公司主要股東情況如下表：

表3.1

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本公司第一大股東東莞金融控股集團有限公司，是東莞市人民政府國有資產監督管理委員會全資擁有的企業。東莞金融控股集團有限公司股東情況如下表：

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3.2董事

表3.2－1（董事長、董事）

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表3.2－2（獨立董事）

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表3.2－3（董事會下屬委員會）

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3.3監事

表3.3（監事會成員）

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備注：2022年2月經股東會審議通過，由東莞發展控股股份有限公司推薦的肖潤鑫擔任監事。

3.4高級管理人員

表3.4（高級管理人員）

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備注：1.2021年7月，經董事會審議同意免去原總經理陳英職務，指定副總經理馮杰代為履行總經理職責至2022年1月23日止；2.2022年2月經公司董事會審議通過擬聘任江帆為總經理，待獲得監管機構核準任職資格后正式履職。3.2022年2月經公司董事會審議通過總經理助理黃曉光免職的議案。

3.5公司員工

截至2022年末，公司2022年度職工人員為241人，其中信息科技人員共7人，占總人數的2.90%。

表3.5

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4.經營管理

4.1經營目標、方針、戰略規劃

4.1.1經營目標

看清大勢，聚焦重點，把握節奏，實現平衡發展的經營目標。

4.1.2 經營方針

堅定不移加強黨的領導和黨的建設，發揮黨建引領公司發展作用。樹立全面、整體發展的觀念，堅定中長期發展的信心。在經濟下行期，守住風險底線，防范和化解各類風險。堅守信托本源，弘揚信托文化，強化合規建設。聚焦重點區域和特色領域，樹立經營客戶理念，有針對性地挖掘業務機會；創新發展思路，發揮信托制度優勢，短、長目標結合，促進業務和收入增長。積極服務實體經濟，肩負起國有企業擔當。

4.1.3戰略規劃

區域上立足東莞，深耕粵港澳大灣區，跟隨市場主流的同時打造自身專長，打造具備專業能力和地區特色的綜合型信托公司。業務上鎖定傳統基石業務，圍繞自身能力稟賦選擇培養產業金融、標品信托、服務信托、家族信托、財富管理等戰略及創新業務，追求成為值得信賴的專業資產管理及財富管理金融機構的企業愿景。

4.2經營業務的主要內容

4.2.1固有資產運用與分布表

表4.2.1 單位：萬元

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4.2.2信托資產運用與分布表

表4.2.2 單位：萬元

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4.2.3 信托公司用于創新性研究與應用的科技投入情況

為滿足資管新規的監管要求，2022年公司推進凈值化管理信息系統建設，按照新金融工具準則（IFRS9）的規則將資產端投資資產信息導入減值與定價系統，在減值與定價系統中定制個性化資產減值和定價模型，為凈值化管理提供基礎的資產減值定價支持。同時，對非標凈值化管理系統關聯的業務系統及估值系統進行升級改造，實現信托資產的全面凈值化管理。本項目報告期內投入43萬元。

4.3市場分析

4.3.1影響公司業務發展的主要因素

4.3.1.1有利因素：

（1）經濟發展的復蘇帶動了金融市場的穩步回暖，信托行業有望迎來多年來最好的宏觀經濟環境。信托業下行的壓力有所緩解，預計行業整體業務結構將持續優化。

（2）國家金融監管體系迎來重磅變革，通過組建中央金融委員會，成立國家金融監督管理總局，新的“一委一行一局一會”監管架構成型，理順了機構監管和功能監管，有助于更好推動中國金融體系穩健發展，信托行業相關政策及制度將逐步優化完善。

（3）信托業務分類進一步明確了信托行業在金融體系中的功能定位，有利于引導信托公司回歸本源和加快轉型升級。

（4）隨著“金融16條”新規的推出，房地產政策基調發生邊際變化，更加強調“穩定房地產市場”，房地產行業的經營環境有望逐步企穩，房地產信托的風險有望得到逐步釋放。

4.3.1.2不利因素：

（1）公司轉型發展進入深水區和分水嶺，需要通過強化專業能力、夯實社會信任基礎等多方面路徑，實現自身的高質量發展。

（2）在我國經濟結構調整、金融供給側改革的大背景下，信托公司需要培育好信托文化，塑造具有可持續性的商業模式。

（3）大資管時代，公司在客戶渠道、資金成本、研發能力方面面臨同業巨大的競爭壓力，近年來信托行業市場份額已加速向頭部集中，在“馬太效應”之下，公司的產品創新能力、投研能力、渠道拓展能力、資產配置能力還急需提升。

4.4內部控制

4.4.1內部控制環境和內部控制文化

公司按照《公司法》《信托法》《信托公司管理辦法》《信托公司治理指引》《企業內部控制基本規范》和監管部門的要求，不斷完善公司組織架構、內部控制和運行機制，建立了由公司黨委、股東會、監事會、董事會和高級管理層等組成的權責明確、有效制衡的組織架構。

公司堅持“誠信、責任、進取、奉獻”的企業價值觀，積極踐行國企擔當，公司通過持續梳理內部控制體系、加強審計監督、開展合規培訓等方式規范員工從業行為，提升員工職業道德水準，增強員工合規意識、風險意識及底線意識，營造良好的內部控制文化氛圍。

4.4.2內部控制措施

公司的內部控制制度由組織架構、業務管理制度、授權制度、資金管理制度、會計系統、計算機應用系統及保密、人事管理、風險管理及審計等方面構成，通過有效建立防火墻，做到事前防范、事中控制、事后監督和糾正，形成操作、決策、審計與評價相互監督和糾正的內部約束機制。

2022年，公司針對業務運營管理中發現的問題，結合公司組織架構及部門職能調整，持續優化業務授權體系，明確細化“三重一大”事項清單，梳理規范員工崗位職責，修訂完善信托業務盡職調查、期間管理等關鍵環節制度、流程，建立外派人員管理制度，明確其管理權責，堵塞管理漏洞。結合公司業務轉型需要，制定或修訂家族信托業務、證券投資業務管理制度，支撐業務合規運營。通過內外部審計監督、檢查，對各環節人員盡職履責情況進行全面調查、客觀評價，提升員工風險合規意識，推進內部控制體系不斷完善。

2022年，公司新實施《聯合辦公會議議事規則（2022年）》《授權管理辦法（2022年修訂）》《業務風險控制委員會工作制度（2022年修訂）》《業務風險預警防控工作管理辦法（2022年修訂）》《非標準化信托業務評審管理辦法（2022年修訂）》《崗位序列管理辦法（2022年修訂）》《企業負責人考核評價辦法（2022年）》等制度共計46項，進一步強化了公司治理、內控管理、業務管理、人力資源管理等領域的制度支撐。

4.4.3信息交流與反饋

公司建立了有效的溝通渠道和機制，公司辦公自動化系統為信息的傳遞提供技術保障，確保各類內外部信息規范、有序流轉。公司不斷加強與監管部門的溝通，及時向監管部門了解監管政策和監管要求及其變化。配合按監管部門的要求，按時報送各類報表、報告等，主動向監管部門反映經營狀況，并根據監管政策和監管意見對公司內控制度進行不斷完善，推動業務合規、健康發展。積極履行受托人職責，定期向委托人和受益人披露產品信息，按時披露年度報告，主動接受社會各界的監督。

4.4.4監督評價與糾正

公司通過自我評價、內外部審計、檢查等方式持續對公司內部控制開展全方位的監督、評價，建立了各相關部門、監事會與紀檢監察組等在信息、資源、力量、成果等方面的共享聯動機制，推動各監督主體同向發力，切實發揮監督整體效能。

2022年，公司通過開展常態風險排查、組織實施風險業務責任認定，實施專項自查、常規性審計等多項工作、聘請外部機構開展專項審計工作，不斷檢視經營管理的薄弱環節，持續優化部門職能和授權管理，梳理關鍵環節的制度、流程，對存在問題結合公司業務發展和監管要求，提出合理化改進建議，持續跟進整改落實情況，不斷提升內部控制管理水平。

4.5風險管理

4.5.1風險管理概況

2022年，經濟下行壓力仍存，信托業面臨的外部環境復雜嚴峻。公司切實發揮黨委核心領導作用，強化離任審計和問責，有重點的完善內控制度建設，優化業務流程，集中主要力量持續加強存量項目的期間管控，推動風險項目處置，同時加大對東莞區域內業務拓展，發展轉型業務，保持公司經營穩定。

4.5.2 風險狀況

公司面臨主要風險有：信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險和聲譽風險。

4.5.2.1信用風險狀況

公司面臨的信用風險主要表現為融資業務中交易對手違約造成的風險。公司采用以風險為基礎的分類方法評估信用風險資產質量，將其分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良資產。

截至2022年12月31日，公司固有資產總額76.16億元，其中正常類資產凈值69.12億元，關注類資產凈值0.06億元，次級類資產凈值6.98億元，可疑類資產為0，損失類資產為0。

在報告期內，公司盡最大努力使存量業務信用風險整體保持相對穩定。公司固有資產按照交易性金融資產最新凈值反映其公允價值，夯實資產質量。對存在信用風險的項目，公司積極采取各項措施防范和化解風險，其中金凰項目采取保險索賠訴訟、債權執行、資產查封等多種方式進行維權，其他風險項目通過加強項目公司管理等，從源頭上防控項目繼續惡化。

4.5.2.2市場風險狀況

主要表現為證券市場由于因股市價格、利率、匯率等的變動而導致公司財產或信托財產未預料到的潛在損失的風險。證券投資主要是證券一、二級市場股票投資、基金投資、證券型資管計劃、委托基金公司的專戶理財以及債券投資。

在報告期內，公司市場風險總體可控。公司管理的股票多頭策略產品整體表現較為穩定，全部跑贏行業平均水平；量化對沖FOF連續4年獲得正收益，業績領先于行業平均水平。債券市場方面，公司標品固收業務穩健發展，規模穩定增長。

4.5.2.3流動性風險狀況

截至2022年12月31日，公司流動性比例294.13%，固有資產保持了較高的流動性。報告期內公司的流動性負債主要是應付稅金、應付職工薪酬支出以及中國信托業保障基金有限責任公司的流動性支持資金。

在報告期內，公司盡最大努力使流動性風險保持相對穩定。公司正積極采取各項措施化解項目風險，同時完善各類流動性支持及自身資本補充方案，2022年末完成增資10億元，緩釋部分流動性壓力，提升風險抵御能力。

4.5.2.4操作風險狀況

操作風險是指公司由于內部程序、系統的不完善或操作失誤而產生的風險。公司主要通過整合優化部門職能，修訂完善相關業務制度和流程，加強員工培訓教育以及開發信息系統等手段規范業務前中后臺操作，提高效率的同時加強操作合規性，防范操作風險。

4.5.2.5法律風險及聲譽風險狀況

2022年公司共有13宗重大訴訟案件，均為經營信托業務產生的訴訟，其中1宗為被訴案件，12宗為我司作為原告方的信托業務訴訟。公司嚴守監管底線，積極防范法律風險，法律風險總體可控。

4.5.2.6聲譽風險狀況

在報告期內，公司聲譽風險總體可控。公司通過持續優化聲譽風險管理機制，加強聲譽風險應急演練，堅持預防為主的原則，及時處理聲譽事件。

5.報告期末及上一年度末的比較式會計報表

5.1 固有資產

5.1.1 會計師事務所審計意見全文

中興華審字（2023）第410141號

東莞信托有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了東莞信托有限公司（以下簡稱“貴公司”）財務報表，包括2022年12月31日的資產負債表，2022年度的利潤表、現金流量表、所有者權益變動表以及相關財務報表附注。

我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2022年12月31日的財務狀況以及2022年度的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、其他信息

貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司2022年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

四、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

五、注冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，保持了職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

中興華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：黃輝

中國注冊會計師： 肖國強

中國·北京 2023年4月23日

5.1.2 資產負債表

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法定代表人：廖玉林 會計機構負責人：陶莉娜

5.1.3 利潤及利潤分配表

利潤表

編輯單位：東莞信托有限公司 單位：人民幣萬元

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5.1.4 所有者權益變動表

所有者權益變動表

編制單位：東莞信托有限公司 單位：人民幣萬元

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5.2 信托資產

5.2.1 信托項目資產負債表

信托項目資產負債表

編制單位：東莞信托有限公司 單位：人民幣萬元

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5.2.2 信托項目利潤及利潤分配表

信托項目利潤及利潤分配表

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6.會計報表附注

6.1會計估計的變更

公司本年度無會計估計的變更事項。

6.2前期會計差錯更正

公司本年度無需要披露的會計差錯更正事項。

6.3或有事項說明

截至2022年12月31日，本公司無需要披露的重大或有事項。

6.4會計報表中重要項目的明細資料

6.4.1披露固有資產經營情況

6.4.1.1按信用風險五級分類結果披露信用風險資產的期初數、期末數。

表6.4.1.1 單位：萬元

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6.4.1.2各項資產減值損失準備的期初、本期計提、本期轉回、本期核銷、期末數。

表6.4.1.2 單位：萬元

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6.4.1.3按照投資品種分類，分別披露固有業務股票投資、基金投資、債券投資、股權投資等投資業務的期初數、期末數。

表6.4.1.3 單位：萬元

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6.4.1.4按投資入股金額排序，前五名的固有長期股權投資的企業名稱、占被投資企業權益的比例、主要經營活動及投資收益情況等。

表6.4.1.4 單位：萬元

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6.4.1.5前三名的固有貸款的企業名稱、占貸款總額的比例和還款情況等。（從貸款金額大到小順序排列）

表6.4.1.5

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6.4.1.6表外業務的期初數、期末數；按照代理業務、擔保業務和其他類型表外業務分別披露。

表6.4.1.6 單位：萬元

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6.4.1.7公司當年的收入結構。

表6.4.1.7 單位：萬元

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6.4.2披露信托財產管理情況

6.4.2.1信托資產的期初數、期末數。

表6.4.2.1 單位：萬元

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6.4.2.1.1主動管理型信托業務的信托資產期初數、期末數。分證券投資、股權投資、融資、事務管理類分別披露。

表6.4.2.1.1 單位：萬元

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6.4.2.1.2被動管理型信托業務的信托資產期初數、期末數。分證券投資、股權投資、融資、事務管理類分別披露。

表6.4.2.1.2 單位：萬元

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6.4.2.2本年度已清算結束的信托項目個數、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率。

6.4.2.2.1本年度已清算結束的集合類、單一類資金信托項目和財產管理類信托項目個數、實收信托金額、加權平均實際年化收益率。

表6.4.2.2.1 單位：萬元

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6.4.2.2.2本年度已清算結束的主動管理型信托項目個數、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率。分證券投資、股權投資、融資、事務管理類分別計算并披露。

表6.4.2.2.2 單位：萬元

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6.4.2.2.3本年度已清算結束的被動管理型信托項目個數、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率。分證券投資、股權投資、融資、事務管理類分別計算并披露。

表6.4.2.2.3 單位：萬元

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6.4.2.3本年度新增的集合類、單一類和財產管理類信托項目個數、實收信托合計金額。

表6.4.2.3 單位：萬元

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6.4.2.4公司履行受托人義務情況及因公司自身責任而導致的信托資產損失情況。

報告期內，公司沒有發生因履行受托人義務情況及因公司自身責任而導致的信托資產損失情況。

6.4.2.5信托賠償準備金的提取、使用和管理情況。

信托賠償準備金按公司凈利潤5%提取，信托賠償準備金2022年12月31日余額23，601.88萬元，本年度未使用信托賠償準備金。

6.5關聯方關系及其交易的披露

6.5.1關聯交易方的數量、關聯交易的總金額及關聯交易的定價政策等

表6.5.1-1 單位：萬元

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表6.5.1-2 信托與關聯方重大關聯交易 單位：萬元

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6.5.2關聯交易方與公司的關系性質、關聯交易方的名稱、法定代表人、注冊地址、注冊資本及主營業務等

冷鏈服務業務聯系電話：13613841283

標簽:

食品安全網 ：https://www.food12331.com

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